IKZE

  • dodatkowe zabezpieczenie finansowe na emeryturze
  • niski koszt prowadzenia i obsługi rachunku
  • możliwość dziedziczenia środków
Para starszych ludzi
Starszy mężczyzna z tabletem

Czym jest IKZE

Starszy mężczyzna z tabletem
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) służy do oszczędzania na emeryturę. Wpłaty do IKZE możesz odpisać od podatku dochodowego. Zasady i tryb odliczenia określają przepisy o podatku dochodowym od osób fizycznych.

Jak to działa

IKZE to Twój indywidualny rachunek papierów wartościowych, na który regularnie wpłacasz pieniądze do ustalonych limitów.

Jak założyć rachunek IKZE

Jeśli jesteś naszym klientem, możesz skorzystać z aplikacji ePromak Plus. W tym celu zaloguj się i wybierz Wnioski > Zawarcie umowy IKZE > Wniosek o zawarcie umowy IKZE.

Najważniejsze opłaty

Pytania i odpowiedzi

  • Pieniądze, które zgromadzisz w IKZE podlegają dziedziczeniu. Możesz wskazać osoby uprawnione, które otrzymają środki z IKZE. Jeśli nie wskażesz osób uprawnionych, podział spadku następuje zgodnie z zasadami określonymi w kodeksie cywilnym.

  • Tak, pieniądze, które wpłacisz do IKZE możesz wypłacić w dowolnym momencie. Obowiązują tu jednak pewne ograniczenia.

    • wszystkie pieniądze musisz wypłacić jednorazowo
    • pamiętaj, że zwrot środków podlega opodatkowaniu PIT wg skali podatkowej

  • Roczny limit kwotowy wpłat na IKZE jest równy 1,2 krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok. Limit ten jest określony w ustawie budżetowej lub ustawie o prowizorium budżetowym. Jeśli odpowiednie ustawy nie zostały uchwalone, bierze się pod uwagę prognozę zawartą w ich projektach. W 2025 roku limit wpłat na IKZE wynosi 10 407,60 PLN.

    Przykład I:
    Przychód roczny <= 120 000 PLN brutto
    Dozwolona roczna wpłata <= 10 407,60 PLN
    Dokonana wpłata 10 407,60 PLN
    Maksymalna ulga podatkowa 1249,00 PLN (10 407,60 PLN x 12%)

    Przykład II:
    Przychód roczny > 120 000 PLN brutto
    Dozwolona roczna wpłata <= 10 407,60 PLN
    Dokonana wpłata 10 407,60 PLN
    Maksymalna ulga podatkowa 3330,00 PLN (10 407,60 PLN x 32%)

  • Możesz przenieść swój kapitał do innej instytucji finansowej. W tym celu musisz przedstawić nam potwierdzenia zawarcia umowy z instytucją, do której chcesz przenieść środki z rachunku IKZE.